Ein schwieriger Gang aber auch Alle Jahre wieder! Wie endet es für 2025 – als eine angenehme Erinnerung im letzten Auftritt oder kommt ein unerfreuliches Nachspiel?
Es ist die Einkommensteuererklärung für das Finanzamt 🇦🇹
Für die steuereinfachen österreichischen Banken und Broker wurde der Steuerreport erstmalig vereinheitlich vorgeschrieben. Als erster kam Ende März die Easybank, auch Flatex und Sunrise hielten den Termin. Dann Funkstille und nun kamen diese Woche auch noch Dadat und als letzter kam die Bank99.
Kein Stress, mein Termin ist der 30. Juni für die Einkommensteuererklärung beim österreichischen Finanzamt. Es ist etwas wie beim Gericht – am Ende liegt es was zum Schluss rauskommt und dann hat das Finanzamt das letzte Wort für meine Finanzen.
Im letzten Jahr sind Sunrise und Bank 99 dazugekommen und ich erhielt erstmalig Pachterträge. Da ich 2025 viele kleine Positionen mit Gewinn verkauft hatte ist mein Einkommen außergewöhnlich gewachsen…
Am Samstag nahm ich mir Zeit für die Einkommensteuererklärung über Finanz Online 💻
Ich bleibe wie bisher transparent, bisher aber eben noch ohne Okay vom lokalen FA:
Aufgeteilt in Firmenpension, Zinsen für vergebene Darlehen, Dividenden plus Gewinne abzüglich Verluste und die erwähnten Pachteinkünfte…
Die ca. 58 K sind ja bereits mit 27,5% Kapitalertragsteuer bezahlt. Dann entscheidet eben die Regelbesteuerungsoption ob ich etwas zurück bekomme.
Sollte meine Einkommensteuererklärung okay sein bekomme ich im Mai 1.354 EUR als Gutschrift erstattet 😅
Diese Entscheidung liegt nun ab Montag früh beim Finanzamt. Das ist nun somit der letzte Akt für 2025 und danach kann ich das jährliche Buch in meine Bibliothek stellen 📚
Falls es länger dauert, ich habe die Notrufe bereits griffbereit 😂
Falls positiv und die Gutschrift trifft ein, dann ist die Hälfte für meinen Apple Nachkauf auch somit finanziert 🍀
https://bergfahrten.com/2026/04/22/bergfahrten-und-apple-news-🍏/
Wie auch immer dieser Akt endet, ab Mai werden die Sparpläne gekürzt weil die Dividenden ab Sommer geringer ausfallen werden…
Charlie Munger hatte bereits 2003 recht 📚
Ich wünsche Euch einen angenehmen Sonntag und drückt mir für das FA die Daumen 👍
Beste Grüße
Bergfahrten
Bergfahrten & Investment 
Hallo Christian,
wird sicher klappen mit dem Finanzamt.
Wir sind ja nur kleine Fische im riesigen Teich.
Meinen Steuerbescheid 2025 erhielt ich mit der erwarteten 2k Gutschrift bereits 1 Woche nach Abgabe.
Liebe Grüße aus dem Waldviertel Andreas
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Hallo Andreas,
Glückwunsch zur bereits erhaltenen Gutschrift vom Finanzamt 🍀
Ja, immer langsam Schritt für Schritt. Mir sind eben Sachen die ich selbst entscheiden und beeinflussen kann lieber als eine Behörde oder Amt. Aber das kann man sich in der finanziellen Unabhängigkeit auch nicht aussuchen 😉
Ich wünsche dir weiterhin viel Erfolg, schönen Sonntag Abend und liebe Grüße
Christian
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Hallo Christian! Du bist ja rasch mit deiner ESt Erklärung, ich warte noch auf die die restlichen Depotauszüge. Was versprichst & bringt dir von der Regelbesteuerung bei einem Gesamteinkommen >60k? Aus Neugier wenn Du es beantworten willst, woher kommen deine Unselbstständigen Einkünfte?
Sonnige ☀️Grüße aus dem Salzkammergut Alois
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Hallo Alois,
ja ich hatte mit letzter Woche alle Belege von meinen Brokern und Banken beisammen. Daher erledige ich das schnell um das „alte Jahr“ abzuschließen.
Die Regelbesteuerung wird, wenn das FA es bestätigt mir eine Rückerstattungsoption von 1.354 EUR bringen. Falls nicht, habe ich für alles 27,5% Steuern bezahlt und bekomme nichts retour.
Was meinst du mit den unselbstständigen Einkünften? Die 4 Positionen habe ich im Beitrag und Berechnungsblatt aufgelistet. Falls es die 2K für Verpachtung betrifft, es sind 3 Äcker und 1 Weingarten den meine Urgroßeltern als Selbstversorger vom Bauernhof bewirtschaftet hatten. Meine Großeltern hatten es noch als Nebenerwerb selbst bewirtschaftet und meine Eltern dann an Landwirte weiter verpachtet. Jetzt habe ich es Ende 2024 übernommen.
Schöne Grüße in das Salzkammergut 😎
Christian
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1.) Ich meine der Alois bezieht sich mit seiner Frage auf die geschwärzte Bezeichnung, also Pos. 1.
2.) Für das Jahr 2025 gilt folgendes: Ab dem Betrag von genau EUR 67.255,20 kippt der Vorteil der Regelbesteuerung. Darüber ist die KEST 27,5% für Wertpapiere dann günstiger als die Est (Einkommenssteuer). Darunter macht die Regelbesteuerung Sinn.
Gruß, Martin
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Hallo Martin,
wenn Alois die Vorsorgekasse gemeint hat, für mich ist es die Valida. Zu Beginn der Einzahlungen hatte es Siemens noch selbst veranlagt, aber irgendwann an extern (Raiffeisen) übergeben.
Danke für deine Berechnung. Ich werde solange die Regelbesteuerungsoption wählen, wenn die Berechnungsblatt eine Gutschrift auf die KESt. ergibt. Deine 67K mit meinen 64K wären ja schon knapp gewesen. Naja, ab 2030 beginnt dann für mich ein neues Spiel.
Beste Grüße
Christian
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Man kann sich den Vergleich zwischen Berechnung nach Einkommenssteuer oder Kapitalertragssteuer relativ einfach selbst in Excel oder Numbers gegenüberstellen.
Es ändert sich halt die Einkommenssteuertabelle jedes Jahr. Für das Jahr 2026 zum Beispiel kippt der Vorteil der Regelbesteuerung erst ab EUR 68.422,40. Darüber ist also dann die KEST von 27,5% doch günstiger als die Regelbesteuerung mittels progressiv fälliger Einkommensteuer.
Gruß, Martin
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Warum setzt du auf mehrere Banken? Ist das nicht unnötig kompliziert? Ich habe z.B. alle finanziellen Themen bei der Sparkasse gebündelt.
Viele Grüße aus Tirol
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Guten Morgen,
es hat im wesentlichen 3 Gründe.
-als in 500K bei meiner Hausbank hatte waren mir die Depotspesen zu viel und es kam kein Entgegenkommen von der Bankseite mehr diese zu senken
-ich suchte daher günstigere Broker und wollte wissen ob es bessere gibt
-ich fühle mich auch sicher nicht alle meine Ersparnisse bei einer Bank zu haben (z.B. Kommerzialbank Mattersburg)
Da ich finanziell unabhängig, das gilt dann auch für Banken/Broker und das bisschen mehr Aufwand ist mir allemal wert.
Viele Grüße aus den Weinviertel
Christian
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Hallo Christian & Martin!
Wieder etwas gelernt zur Regelbesteuerung und Betriebspension 😃 Da ich noch keine Betriebspension beziehe und um die Steuerlage richtig zu verstehen, die Pos.1 € 2806,44 in den unselbstständigen Einkünften sind Pensionszahlungen aus der Vorsorgekasse deiner exFirma?! Wie verhält es sich mit dem Eigenanteil den man selbst dazugezahlt hat? Muss dieser bei Erhalt auch zukünftig voll und progressiv versteuert werden?
Danke für Eure Auskünfte und LG aus OÖ Alois
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Hallo Alois,
Ja, die Daten bekam das FA von der Vorsorgekasse.
Da die Summe in der Einkommensteuererklärung geringer ist als die Auszahlung wird wohl der Firmenanteil verwendet. Ich habe zwar eine gute Buchhaltung aber die Werte aus dem letzten Jahrtausend habe ich wohl nicht mehr archiviert 😉
Liebe Grüße
Christian
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